UVA Extension Österreich 11
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Einführung
Die Funktionalitäten, die die Länderversion Österreich betreffen, sind in der RELion VAT Export Austria enthalten. Nachfolgend sind alle Anforderungen und Fehlerbehebungen nach Releaseversion dokumentiert.
Build Version
Voraussetzung für die Extension RELion VAT Export Austria ist die Base App Business Central BC Plattform 18.5.0.0
Version 1.4.10.0
UVA/Jahresumsatzsteuer - Differenzen zwischen UVA-Vorgangsdetails und MwSt.-Posten
Ausgangssituation
Bei der Erstellung der Jahres‑Umsatzsteuererklärung (Jahres‑USt) traten Cent‑Differenzen zwischen der generierten XML‑Datei und dem Formular U1 auf.
Ursache waren unterschiedliche Rundungslogiken zwischen:
- aggregierten Umsatzsteuerwerten im System
- formularbezogen berechneten Summen
Dies führte in Einzelfällen zu abweichenden Zahllasten bzw. Gutschriften gegenüber dem Finanzamt.
Auswirkung
Die übermittelten Beträge konnten geringfügig von den im Formular ausgewiesenen Werten abweichen. Daraus ergaben sich insbesondere:
- Cent‑Differenzen auf Abgaben- und Verrechnungskonten
- Abweichungen zwischen Festsetzungen und Zahlungen
- Nicht ausgeglichene Tagessalden trotz fachlich korrekter Steuererklärungen
- Eingeschränkte Nachvollziehbarkeit zwischen XML‑Übermittlung, Formular und Finanzamtskonto
- Erhöhter Abstimmungsaufwand und Rückfragen durch das Finanzamt
Anpassung
Die Berechnung der Umsatzsteuerbeträge wurde für die Jahres-USt sowie das Formular U30 vereinheitlicht. Künftig wird eine identische Rundungslogik verwendet für:
- die Erstellung der XML‑Datei
- die Darstellung im Formular U1
- die Darstellung im Formular U30
Die Summenbildung erfolgt centgenau und konsistent auf Basis der zugrunde liegenden Umsatzsteuerposten.